FAQ-Steuern und Abgaben auf Renten
FAQ – Steuern & Abgaben auf Renten
Antworten zu Portal & Fachthemen. Wähle eine Kategorie:
? Muss ich auf meine Rente Steuern zahlen?
Ja, Renten aus der gesetzlichen Rentenversicherung unterliegen grundsätzlich der Einkommensteuer. Ob und in welcher Höhe Steuern gezahlt werden müssen, hängt vom Gesamteinkommen, dem Rentenbeginn und dem individuellen Freibetrag ab.
? Wie hoch ist der steuerpflichtige Anteil meiner Rente?
Der steuerpflichtige Anteil richtet sich nach dem Jahr des Rentenbeginns. Wer beispielsweise 2025 in Rente geht, muss 85 Prozent der Rente versteuern. Dieser Anteil steigt jährlich, bis ab 2040 die Rente vollständig steuerpflichtig ist.
? Was ist der Rentenfreibetrag und wie wird er berechnet?
Der Rentenfreibetrag ist der Teil der Rente, der dauerhaft steuerfrei bleibt. Er wird im Jahr des Rentenbeginns ermittelt und bleibt in dieser Höhe bestehen. Er erhöht sich nicht bei späteren Rentenanpassungen.
? Muss ich eine Steuererklärung abgeben, wenn ich Rentner bin?
Ja, wenn das zu versteuernde Einkommen den jährlichen Grundfreibetrag übersteigt, besteht eine Pflicht zur Abgabe einer Steuererklärung. Auch andere Einkünfte wie Mieteinnahmen oder Betriebsrenten müssen berücksichtigt werden.
? Welche Abgaben fallen zusätzlich zur Steuer auf meine Rente an?
Neben der Einkommensteuer können Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung anfallen, sofern die Rente aus der gesetzlichen Rentenversicherung stammt. Diese Beiträge werden in der Regel automatisch einbehalten.
? Sind Betriebsrenten steuerpflichtig?
Ja, Betriebsrenten unterliegen der vollen Einkommensteuer. Außerdem sind darauf in der Regel auch Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung zu zahlen.
? Wie werden private Rentenversicherungen besteuert?
Die Besteuerung privater Renten hängt von der Vertragsgestaltung ab. Bei Renten mit Kapitalauszahlung wird meist nur der Ertragsanteil besteuert, bei Leibrenten ebenfalls ein bestimmter Prozentsatz, der vom Rentenbeginn abhängt.
? Werden ausländische Renten in Deutschland besteuert?
Ja, ausländische Renten können in Deutschland steuerpflichtig sein, insbesondere wenn der Wohnsitz in Deutschland besteht. Doppelbesteuerungsabkommen zwischen Staaten regeln, in welchem Land die Steuer erhoben wird.
? Welche Rolle spielt der Grundfreibetrag für Rentner?
Der Grundfreibetrag ist der Betrag, bis zu dem keine Einkommensteuer gezahlt werden muss. Er gilt auch für Rentner und wird regelmäßig angepasst. Liegt das Einkommen darunter, fällt keine Steuer an.
? Muss ich auf Rentenanpassungen ebenfalls Steuern zahlen?
Ja, Rentenerhöhungen sind grundsätzlich steuerpflichtig. Sie erhöhen jedoch nicht den einmal festgelegten Rentenfreibetrag, sondern erhöhen den steuerpflichtigen Anteil der Gesamtrente.
? Können Rentner Werbungskosten oder Sonderausgaben absetzen?
Ja, auch Rentner können Werbungskosten, Sonderausgaben oder außergewöhnliche Belastungen geltend machen. Dazu zählen zum Beispiel Beiträge zur Krankenversicherung, Spenden oder Kosten für Steuerberatung.
? Was passiert, wenn ich meine Steuerpflicht als Rentner nicht erfülle?
Wer trotz Steuerpflicht keine Steuererklärung abgibt, riskiert Nachzahlungen, Zinsen oder Bußgelder. Bei vorsätzlicher Steuerhinterziehung können auch strafrechtliche Konsequenzen drohen. Daher ist eine fristgerechte Abgabe der Steuererklärung wichtig.
Hinweis / Haftungsausschluss:
Die hier bereitgestellten Informationen dienen ausschließlich der allgemeinen Orientierung zum Thema Altersvorsorge und Rente. Sie ersetzen keine individuelle Beratung durch Fachleute oder zuständige Behörden. Gesetzliche Regelungen, Rentenansprüche und Beitragshöhen können sich ändern und variieren je nach persönlicher Situation. Vor verbindlichen Entscheidungen wird empfohlen, eine individuelle Beratung bei der Deutschen Rentenversicherung oder einem unabhängigen Experten in Anspruch zu nehmen. (Stand: Oktober 2025)
