Betriebliche Altersvorsorge (bAV) – Mehr Rente dank Arbeitgeberzuschuss 🏢💰
Die gesetzliche Rente allein reicht in den meisten Fällen nicht aus, um den gewohnten Lebensstandard im Alter zu halten. Deshalb gibt es die Betriebliche Altersvorsorge (bAV) – eine der wichtigsten Säulen der Altersvorsorge in Deutschland.
Hier erfährst du alles über die bAV, ihre Vorteile und wie du davon profitieren kannst!
1. Was ist die Betriebliche Altersvorsorge (bAV)?
Die bAV ist eine vom Arbeitgeber unterstützte Form der Altersvorsorge, bei der ein Teil des Bruttogehalts oder zusätzliche Arbeitgeberleistungen in eine Betriebsrente fließen.
💡 Vorteil: Beiträge werden direkt vom Bruttogehalt abgezogen – das senkt die Steuer- und Sozialabgaben und spart sofort Geld!
🔹 Arbeitgeber müssen mindestens 15 % Zuschuss zahlen (seit 2019 verpflichtend für neue Verträge, ab 2022 auch für bestehende Verträge)
🔹 Arbeitnehmer können bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze (West) steuerfrei einzahlen
🔹 Auszahlung als monatliche Rente oder Einmalzahlung im Rentenalter
📌 Tipp: Die bAV ist besonders attraktiv für Arbeitnehmer, da der Arbeitgeber sich beteiligt!
2. Welche Durchführungswege gibt es?
Es gibt fünf verschiedene Modelle der betrieblichen Altersvorsorge:
| Durchführungsweg | Merkmale |
|---|---|
| Direktversicherung | Arbeitgeber schließt eine Lebensversicherung für den Arbeitnehmer ab. |
| Pensionskasse | Betriebliche Rentenkasse mit garantierten Leistungen. |
| Pensionsfonds | Investiert in Wertpapiere für höhere Renditen. |
| Unterstützungskasse | Steuerlich begünstigte Vorsorgeform für höhere Einkommen. |
| Pensionszusage (Direktzusage) | Arbeitgeber zahlt die Rente direkt aus Unternehmensvermögen. |
📌 Tipp: Die Direktversicherung ist der häufigste und einfachste Weg für Arbeitnehmer!
3. Vorteile der Betrieblichen Altersvorsorge
✅ Für Arbeitnehmer:
✔ Steuer- und sozialabgabenfreie Beiträge (bis zu 4 % der Beitragsbemessungsgrenze)
✔ Arbeitgeberzuschuss von mindestens 15 %
✔ Flexible Auszahlung als Rente oder Einmalzahlung
✔ Lebenslange Zusatzrente im Alter
✅ Für Arbeitgeber:
✔ Geringere Lohnnebenkosten durch Sozialabgabenersparnis
✔ Attraktives Mittel zur Mitarbeiterbindung
✔ Steuervorteile und geringer Verwaltungsaufwand
📌 Tipp: Je früher du mit der bAV beginnst, desto mehr Kapital kannst du fürs Alter ansparen!
4. Nachteile & Risiken der bAV
❌ Weniger Netto während der Einzahlungsphase – Brutto-Entgeltumwandlung senkt das Nettogehalt
❌ Versteuerung in der Rentenphase – Auszahlungen müssen versteuert werden
❌ Kranken- & Pflegeversicherungsbeiträge im Alter – Rentenzahlungen sind beitragspflichtig
📌 Tipp: Trotz dieser Punkte bleibt die bAV eine der besten Möglichkeiten für den Aufbau einer Zusatzrente!
5. Wer kann eine betriebliche Altersvorsorge nutzen?
✔ Arbeitnehmer in Vollzeit & Teilzeit
✔ Minijobber, wenn sie sozialversicherungspflichtig sind
✔ Auszubildende & Beamte (je nach Regelung)
📌 Tipp: Jeder Arbeitnehmer hat einen gesetzlichen Anspruch auf Entgeltumwandlung in eine bAV!
6. Wie hoch ist die Förderung?
📌 Beispielrechnung zur Steuerersparnis
🔹 Bruttogehalt: 3.500 €
🔹 Monatliche Einzahlung in die bAV: 200 €
🔹 Durch Steuer- und Sozialabgabenersparnis kostet es netto nur ca. 100 – 120 €
✔ Arbeitgeberzuschuss: 15 – 100 % möglich
✔ Staatliche Förderung durch Steuererleichterungen
📌 Tipp: Die tatsächliche Ersparnis hängt vom Einkommen und der Steuerklasse ab!
7. Was passiert bei Jobwechsel oder Kündigung?
✔ Mitnahme möglich: Die meisten bAV-Verträge können zum neuen Arbeitgeber übertragen werden
✔ Private Fortführung möglich: Falls der neue Arbeitgeber keine bAV anbietet
✔ Ruhend stellen: Keine neuen Einzahlungen, aber bestehende Ansprüche bleiben erhalten
📌 Tipp: Vor einem Jobwechsel immer prüfen, ob der neue Arbeitgeber die bestehende bAV übernimmt!
8. Auszahlung der bAV – Rente oder Einmalzahlung?
🔹 Monatliche Rentenzahlung – lebenslange Zusatzrente zur gesetzlichen Rente
🔹 Einmalige Kapitalauszahlung – gesamte Ersparnis auf einmal, aber steuerpflichtig
📌 Tipp: Einmalzahlungen können steuerlich günstiger sein – am besten beraten lassen!
9. Fazit – Warum lohnt sich die bAV?
✅ Staatlich geförderte Altersvorsorge mit Steuerersparnis
✅ Zusätzliche Rente durch Arbeitgeberzuschuss
✅ Flexibel bei Jobwechsel oder Ruhestand
✅ Gute Ergänzung zur gesetzlichen Rente
📌 Tipp: Jetzt informieren & Altersvorsorge mit Arbeitgeberzuschuss sichern! 🏢💰
Weiter Informationen zur Betrieblichen Altersvorsorge
Betriebliche Altersversorgung (bAV) ist der Sammelbegriff für alle finanziellen Leistungen, die ein Arbeitgeber einem Arbeitnehmer aus Anlass seines Arbeitsverhältnisses zur Altersversorgung, Versorgung von berechtigten Hinterbliebenen im Todesfall oder zur Invaliditätsversorgung bei Erwerbs- oder Berufsunfähigkeit zusagt.
Im Rahmen des Drei-Säulen-Modells steht die betriebliche Altersversorgung als zweite Säule neben den gesetzlichen Versorgungssystemen der ersten Säule (so etwa die gesetzliche Rentenversicherung und die berufsständischen Versorgungen) und den privaten Versorgungen (wie Riester- und Rürup-Renten beziehungsweise Lebens- und Rentenversicherungen) der dritten Säule.
Im Rahmen des Drei-Schichten-Modells, das durch das Alterseinkünftegesetz (AltEinkG) etabliert wurde, werden die Betriebs-, und die Riesterrente der Schicht 2 zugeordnet. Bei beiden handelt es sich neben der Basisversorgung der gesetzlichen Versorgungssysteme (Schicht 1) um Zusatzversorgungen. Die Riesterrente kann auf Wunsch des Arbeitnehmers auch als Betriebsrente umgesetzt werden. In der dritten Schicht stehen die Kapitalanlageprodukte privater Versorgungen (Lebensversicherungen, Investmentsparpläne).
Nur noch ein Klick
✅ Sprechen Sie persönlich mit Ihrem Versicherungsexperten aus Ihrer Stadt.
Bitte beachten Sie: Die hier dargestellten Informationen und Leistungsbeschreibungen sind lediglich eine Kurzübersicht. Der rechtsverbindliche Umfang des Leistungsangebots ergibt sich aus dem Vertragswerk und dem Wortlaut der vereinbarten Bedingungen.
